因未勤勉盡責，相關保薦代表人、簽字律師被停業(yè)1年

　　中國證監(jiān)會有關部門負責人昨日表示，鑒于在蘇州恒久發(fā)行上市過程中出具了與事實不符的專業(yè)意見，未能履行勤勉盡責義務，證監(jiān)會對兩名簽字保薦代表人和三名簽字律師分別做出監(jiān)管談話、出具警示函，并在12個月內不受理其簽名的與證券發(fā)行相關文件的監(jiān)管措施。

　　創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委昨日召開的2010年第35次工作會議(會后事項發(fā)審委會議)對蘇州恒久光電科技股份有限公司IPO會后事項進行審核，審核結果是未通過。這是創(chuàng)業(yè)板開板以來以會后事項重新審核并被否決的第一單。證監(jiān)會將根據(jù)發(fā)審委的審核意見，依法撤回原核準決定。此外，發(fā)行人還應依據(jù)《證券法》第26條的規(guī)定，按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息，返還證券持有人。

　　發(fā)審會審核認為，蘇州恒久主要存在的問題是，申請人招股說明書和申報文件中披露的全部5項專利及2項正在申請專利的法律狀態(tài)與事實不符：蘇州恒久目前全部產(chǎn)品均使用被終止的4項外觀設計專利，50%的產(chǎn)品使用被終止的1項實用新型專利，總體上看，5項專利被終止對申請人存在不利影響。

　　而就上述專利的認定，保薦機構和申請人律師在盡職調查中主要簡單依據(jù)發(fā)行人專利權利證書、專利申請受理通知書以及申請人等提供的其他相關文件，出具了與事實不符的專業(yè)意見，未能履行勤勉盡責義務。

　　至于對保薦機構、律師事務所及相關責任人員采取的監(jiān)管措施，上述負責人介紹，保薦機構及其簽字保薦代表人、律師事務所及其簽字律師僅簡單依據(jù)發(fā)行人專利權利證書、專利申請受理通知書以及發(fā)行人提供的其他相關文件。

　　在未采取必要措施對發(fā)行人提供文件的真實性、有效性進行充分核查和驗證的情況下，出具了與事實不符的專業(yè)意見，未能充分履行勤勉盡責業(yè)務。為此，證監(jiān)會對發(fā)行人保薦機構廣發(fā)證券采取出具警示函的監(jiān)管措施。同時，對兩名簽字保薦代表人進行監(jiān)管談話、出具警示函，并在12個月內不受理其簽名的與證券發(fā)行相關的文件；對發(fā)行人律師北京市天銀律師事務所采取出具警示函的監(jiān)管措施，對三名簽字律師進行監(jiān)管談話、出具警示函，并在12個月內不受理其簽名的與證券發(fā)行相關的文件。

　　據(jù)了解，蘇州恒久向證監(jiān)會提交的《招股說明書》申報稿中曾披露：“公司共計擁有專利5項，其中實用新型專利1項，外觀設計專利4項。除此之外，公司還有4項已被受理的專利申請，其中發(fā)明專利3項，實用新型專利1項�！碧K州恒久在證監(jiān)會發(fā)行審核過程中所做出的歷次回復、聲明承諾也重申了上述披露內容。與此同時，保薦機構、律師事務所在所出具的有關保薦報告和法律文件中，對上述內容也予以確認，并在歷次補充意見、聲明承諾中也予以重申。此外，在《發(fā)行前事項的核查意見》中，發(fā)行人和中介機構再次陳述，公司經(jīng)營正常，不存在任何可能影響發(fā)行上市的重大會后事項。

　　而在蘇州恒久的發(fā)行審核過程中，證監(jiān)會早已充分關注了公司核心技術及相關的專利、專有技術文件，并針對可能出現(xiàn)的侵權和法律問題督促發(fā)行人充分披露，督促相關機構審慎核查。但是發(fā)行人和相關機構的回復意見仍未能披露發(fā)行人全部5項專利已被終止和2項正在申請的專利已被視為撤回的事實。發(fā)行人和相關機構對信息披露失實的責任是明顯的。

　　為此，上述負責人強調，對于發(fā)行人的專利等無形資產(chǎn)的核查，保薦機構應查閱權屬憑證、相關合同等資料，并通過咨詢中介機構意見、走訪知識產(chǎn)權管理部門、調查專利權等權利期限情況，核查這些資產(chǎn)是否存在法律糾紛或潛在糾紛，并對申請文件的真實性、準確性、完整性承擔責任。律師事務所及相關人員應履行核查和驗證的責任，切實保證所出具專業(yè)文件的真實性、準確性、完整性。

　　同時，發(fā)行人及其保薦機構、證券服務機構應履行主動申報和披露的義務。對審核過程中提出的反饋意見以及發(fā)行人出現(xiàn)的新情況，發(fā)行人應主動更新披露內容，及時修改招股書和補充申報文件，相關機構也應履行盡職調查和審慎核查的義務并出具補充專業(yè)意見，從制度上保證信息的真實、準確、完整和及時。

　　該負責人最后強調，創(chuàng)業(yè)板市場尚處建立初期，市場公信力的形成和維護是一項系統(tǒng)工程，需要各方的細心呵護，尤其需要市場參與者的誠信自覺。蘇州恒久信息披露失實的及時處理，顯示了保護投資人合法權益的重要性和嚴格監(jiān)管的理念。任何違法違規(guī)行為，都必將受到嚴厲懲處。廣大發(fā)行人、保薦機構及證券服務機構應當引以為戒，防微杜漸，切實歸位盡責，履行好各自的法律義務。（肖 漁）