江蘇鹽城15家大型房地產(chǎn)企業(yè)虛報注冊資本1億元

　　★2006年12月,湖北省南漳縣工商局對虛報注冊資本高達(dá)1000萬元的某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司作出罰款50萬元、撤銷公司注冊登記的行政處罰。

　　南漳縣工商局接到舉報,稱某房地產(chǎn)開發(fā)公司采取虛報注冊資本、提交虛假材料、隱瞞重要事實(shí)的欺詐手段騙取公司登記。經(jīng)查,2006年初,該縣城關(guān)鎮(zhèn)個體建筑商鄭某、趙某等3人合股組建房地產(chǎn)開發(fā)公司,由于資金不足,鄭某找人制作了一份虛假的“銀行詢征函”,假稱已于當(dāng)日將1000萬元資金存入南漳縣城關(guān)農(nóng)村信用合作社小西門分社。隨后,鄭某憑虛假的資信證明在某會計師事務(wù)公司辦理了驗(yàn)資報告。其后,鄭某在南漳縣工商局辦理了公司注冊登記。

　　★僅憑母親借來的20萬元,北京人王海濤以各種虛假方式蒙騙有關(guān)部門,成立了注冊資本達(dá)5000萬元的北京伯雅房地產(chǎn)開發(fā)公司,并在通州開建本岸小區(qū)。然而小區(qū)尚未建好,王海濤公司的資金鏈已經(jīng)斷裂,致使上千業(yè)主被深度套牢。2008年4月,涉嫌虛報注冊資本和職務(wù)侵占的王海濤在北京市通州區(qū)人民法院受審。

　　★一對夫妻只有初中文化,但他們虛假注冊了一家房地產(chǎn)開發(fā)公司,僅憑“忽悠”就騙了780余萬元。該夫妻被指控犯有合同詐騙罪、詐騙罪,于2005年6月在遼寧省沈陽市中級人民法院受審。

　　本篇精粹

　　針對火爆乃至瘋狂的房地產(chǎn)市場,國家采取了一系列宏觀調(diào)控措施抑制房價過快增長,但這些舉措均針對合法流入樓市的資金,對于虛假出資成立房產(chǎn)公司而流入樓市的“假錢”,打擊的手段和力度仍相對匱乏。

　　江蘇省鹽城市十余家房地產(chǎn)企業(yè)涉及虛假注冊資本1億元的特大案件,對于樓房均價每平方米5000元左右的鹽城房地產(chǎn)市場,無異于是一個隱藏的炸彈。

　　不止是鹽城。近年來各地出現(xiàn)了大量虛假注冊成立的房產(chǎn)公司,從事房地產(chǎn)經(jīng)營活動,哄抬房價,甚至從事詐騙、洗錢、走私等違法犯罪行為,這一切都為早已瘋狂的樓市“火上澆油”……

　　本報記者丁國鋒　本報通訊員黃祥坤宋政田

　　近期,江蘇省鹽城市亭湖區(qū)警方查獲一系列虛假注冊資本數(shù)百萬元,成立空殼公司從事詐騙、非法吸收公共存款等的案件。這些案件從警方接到報案到移送審查起訴只有短短幾個星期的時間,最長的一起也沒有超過1個月。如此重大復(fù)雜案件的順利告破,歸功于3年前辦理的一起系列虛報注冊資本特大案。

　　當(dāng)時,這起特大案件曾牽出了10余家大型房地產(chǎn)企業(yè),虛報注冊資本高達(dá)1億元。金額之高、涉及企業(yè)之廣、涉案經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域之集中、虛假注冊資本手段之隱蔽,在整個江蘇省乃至全國實(shí)屬罕見。

　　由于此前部分犯罪嫌疑人處于追逃狀態(tài),直到已經(jīng)審查起訴的最后一名被告人被法院判處刑罰并附帶高額罰金,其余3名追訴的犯罪嫌疑人移送審查起訴工作正在緊張的進(jìn)行之中,這起驚天大案才得以解密。

　　詐騙大案

　　牽出虛假出資黑洞

　　2007年8月,鹽城市亭湖區(qū)公安分局陸續(xù)接到來自上海、無錫、徐州等地共11家單位及個人報案,稱鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司通過“鋪底款”(買方向賣方預(yù)付部分鋼材款,待買方收到全部鋼材后再付清全部余款)商業(yè)貿(mào)易往來手段,詐騙鋼材累計價值高達(dá)1000余萬元。

　　警方接到報案后立即成立專案組,通過秘密偵查,迅速鎖定了鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司法定代表人張林,并將其抓捕歸案。

　　通過進(jìn)一步訊問及調(diào)查取證,驚人內(nèi)幕迅速“浮出水面”:張林原名李雨,曾因詐騙罪于1998年被蘇州市中級人民法院判處無期徒刑,剝奪政治權(quán)利終身,后經(jīng)過減刑、保外就醫(yī)得以回到原籍所在地鹽城治病,并伺機(jī)重操舊業(yè)。

　　被剝奪政治權(quán)利、保外就醫(yī)的李雨不具備公司法中規(guī)定的公司董事資格,于是便四處打聽門路,很快通過好友介紹結(jié)識了陳國。陳國稱,他有辦法虛報注冊資本1000萬元,但要求10萬元作為中介費(fèi)。在李雨將10萬元中介費(fèi)匯至指定賬戶后,陳國將設(shè)立公司所需要的資料交給具體操作者盛華,盛華在銀行為即將成立的公司開設(shè)驗(yàn)資賬戶,將1000萬元人民幣存入賬戶,并騙取了會計師事務(wù)所的驗(yàn)資報告,在取得工商部門核準(zhǔn)登記后,再將1000萬元注冊資本轉(zhuǎn)出公司驗(yàn)資賬戶。

　　通過陳國、盛華的資金流轉(zhuǎn)運(yùn)作,李雨成功虛報注冊資本1000萬元,成立鹽城市高科房地產(chǎn)有限公司,并用偽造證件化名張林。

　　而注冊公司后,李雨便重操舊業(yè),打著房地產(chǎn)公司工程項(xiàng)目急需大量鋼材的旗號,四處采購鋼材。在沒有實(shí)際履行能力的情況下,通過預(yù)付少量定金形式與上海、無錫、徐州等地共11家單位及個人簽定5萬余噸鋼材買賣合同。上述企業(yè)及個人按合同約定向李雨供應(yīng)各種鋼材2萬余噸,鋼材款合計1億余元。這些鋼材均被李雨低價銷售,除已經(jīng)履行合同支付鋼材款8000余萬元,李雨騙取鋼材款累計達(dá)1000余萬元。

　　順藤摸瓜

　　驚現(xiàn)注冊造假“黃�！�

　　在掌握陳國和盛華虛報注冊資本犯罪事實(shí)后,警方迅速對二人實(shí)施抓捕。

　　據(jù)二人交代,在短短的兩年時間里,他們采取幫助無注冊資金的公司股東辦理虛假驗(yàn)資業(yè)務(wù)和資信證明的手段,虛報注冊資本欺騙會計師事務(wù)所及公司登記主管部門,先后幫助鹽城市區(qū)5家房地產(chǎn)有限公司取得公司登記,虛報注冊資本計人民幣3400余萬元。

　　在審訊中,陳、盛二人不經(jīng)意間透露,在鹽城市區(qū)還存在其他提供虛假注冊成立空殼公司的犯罪團(tuán)伙,且作案手段并非利用資金流動,而是偽造各種金融票證騙取驗(yàn)資報告及注冊登記,作案規(guī)模更大,手段更為隱蔽。

　　就在本案外圍調(diào)查取證緊張進(jìn)行之時,鹽城市工商局亭湖分局向警方移送案件線索,稱在復(fù)查公司注冊登記檔案材料過程中,發(fā)現(xiàn)多家房地產(chǎn)公司驗(yàn)資材料中存在偽造金融票證情況,而在這些材料遞交登記薄上都出現(xiàn)這樣一個名字——王華。

　　王華是什么人?是否與偽造金融票證有關(guān)?王華是否是陳、盛二人口中所說另一伙以偽造金融票證為手段虛報注冊資本的犯罪團(tuán)伙成員?隨著網(wǎng)上通緝將王華從外省抓捕歸案,這一謎團(tuán)逐漸被解開�！�

　　警方很快發(fā)現(xiàn),王華正是另一伙提供虛假注冊資本成立空殼公司的“黃牛”,而具體偽造金融票證者為其團(tuán)伙另一成員石城。王華通過他人介紹接到“生意”后,便向欲成立公司的老板收取幾萬元至十幾萬元不等的手續(xù)費(fèi),再將公司注冊驗(yàn)資所需資料交給石城,由石城私自在銀行現(xiàn)金解款單上填寫收款單位和金額等內(nèi)容,并加蓋偽造的“銀行現(xiàn)金收訖”印章的方法,偽造銀行現(xiàn)金解款單34份,用于10家以房地產(chǎn)為主的有限公司的注冊驗(yàn)資,累計偽造現(xiàn)金解款單金額計人民幣5670余萬元。

　　隨著偵查活動的進(jìn)一步深入,警方發(fā)現(xiàn)這是一個巨大的虛報注冊資本造假網(wǎng)絡(luò),其中以陳國、王華等為虛報注冊資本牽線“黃牛”,負(fù)責(zé)招攬生意、牽線搭橋；盛華、石城等為具體操作者,以資金流動或偽造金融票證為手段,以每虛報注冊資本1000萬元收10萬元左右中介費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),先后為鹽城地區(qū)15家房地產(chǎn)公司提供虛假注冊服務(wù),虛報注冊資本累計近1億元。

　　亭湖區(qū)人民檢察院在接到警方移送案件后,通過深入審查,發(fā)現(xiàn)雇傭非法中介組織進(jìn)行虛假注冊成立公司的股東尚未追究法律責(zé)任,于是便追加6名涉及虛假注冊資本的公司股東為被告人。通過補(bǔ)充偵查,檢方很快掌握并完善了相關(guān)犯罪證據(jù),最終追加9名涉案人員為本案被告人。

　　虛假出資

　　助長房產(chǎn)市場危機(jī)

　　本案涉及的虛假注冊資本1億元人民幣,對于樓房均價每平方米5000元左右的鹽城房地產(chǎn)市場,無異于是一個隱藏的炸彈。

　　眾所周知,近年來房地產(chǎn)市場異�；鸨�,“地王”、“樓王”層出不窮,諸如市場趨利性經(jīng)濟(jì)規(guī)律、城市發(fā)展規(guī)劃等多方面原因,股市低迷催生更多剩余資本流向樓市,加之信貸資金等“熱錢”的流入,房地產(chǎn)泡沫經(jīng)濟(jì)危機(jī)也日趨引起廣泛的關(guān)注�；鸨�房產(chǎn)市場、巨額經(jīng)濟(jì)利潤、公司登記管理方面存在的漏洞等等,為違法犯罪者提供了可乘之機(jī)。

　　這些通過虛報注冊資本成立的房產(chǎn)公司,由于不具備一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力,很容易引起糾紛甚至市場混亂。

　　相關(guān)法律界人士說,這些公司在實(shí)質(zhì)上或在一定程度上類似于皮包公司,其注冊資本不足,甚至根本就不存在,一旦出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī),不具備應(yīng)有的償付能力,隨時都存在損害投資人、債務(wù)人、消費(fèi)者、職工等相關(guān)利益人利益的可能性。

　　同時,由于這些公司企業(yè)沒有被清算或破產(chǎn)的后顧之憂,更容易鋌而走險、違法亂紀(jì)。近年來出現(xiàn)了大量虛假注冊成立的房產(chǎn)公司,從事房地產(chǎn)經(jīng)營活動,哄抬房價,甚至從事詐騙、洗錢、走私等違法犯罪行為,這一切都為早已瘋狂的樓市“火上澆油”。

　　房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)事關(guān)整個國民經(jīng)濟(jì)未來的安全和穩(wěn)定增長,牽涉到所有人的利益和國家的利益。國家采取一系列宏觀調(diào)控措施抑制房價過快增長,但這些舉措均針對合法流入樓市的資金,對于虛假出資成立房產(chǎn)公司而流入樓市的“假錢”,打擊的手段和力度仍相對匱乏。這位法律界人士分析認(rèn)為,會計師事務(wù)所、銀行等在公司登記過程中涉及的相關(guān)單位在業(yè)務(wù)工作中也存在著監(jiān)管漏洞,建議相關(guān)職能部門應(yīng)強(qiáng)化在公司注冊成立過程中的監(jiān)督作用,切實(shí)履行審計、核實(shí)公司注冊資本等方面職能,為經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展創(chuàng)造一個公正、有序的市場環(huán)境。