2010年2月5日，新西蘭籍的呂繼宏因涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪在上海市第二中級(jí)人民法院第二次開(kāi)庭。庭審從上午9點(diǎn)45分開(kāi)始，一直持續(xù)到下午5點(diǎn)，但并未當(dāng)庭宣判。

　　幾公里之外的中環(huán)廣場(chǎng)，坐落在繁華的淮海中路，呂繼宏的亞財(cái)同星投資管理公司就設(shè)在這里。在這座高檔寫(xiě)字樓里，呂繼宏曾經(jīng)談笑間就做成幾億元乃至幾十億元的金融業(yè)務(wù)，現(xiàn)如今這個(gè)著名的“金融家”因涉嫌非法從事金融業(yè)務(wù)而被指控，涉案金額高達(dá)數(shù)十億元。

　　實(shí)際上，近幾年來(lái)，打著境外金融機(jī)構(gòu)的幌子非法從事金融業(yè)務(wù)的新型金融犯罪案件在上海、北京、廣州、杭州、成都等地頻頻出現(xiàn)。不法分子通常以一個(gè)境外機(jī)構(gòu)作總部，再在境內(nèi)開(kāi)設(shè)所謂分支機(jī)構(gòu)，非法從事金融業(yè)務(wù)。有的在境外私設(shè)外匯、黃金期貨交易平臺(tái)，招攬境內(nèi)客戶進(jìn)行交易，從中收取傭金；有的宣稱(chēng)從境外引進(jìn)高額回報(bào)投資產(chǎn)品，然后把投資者的血汗錢(qián)一卷而空；有的開(kāi)設(shè)地下錢(qián)莊，非法從事外匯交易。

　　“這些案件呈現(xiàn)出多為境外人員參與作案、涉案金額特別巨大等特點(diǎn)，作案手段也是五花八門(mén)，給檢察機(jī)關(guān)的辦案工作提出了更高的要求。”上海檢察院二分院偵查監(jiān)督處處長(zhǎng)邵義祖撰寫(xiě)的《以“境外機(jī)構(gòu)”名義進(jìn)行金融犯罪手法翻新》調(diào)研報(bào)告顯示，2008年至2009年底，上海檢察機(jī)關(guān)共辦理此類(lèi)案件9起，涉案總金額達(dá)82億元。

　　“地下錢(qián)莊”暗潮涌動(dòng)

　　在被公安機(jī)關(guān)控制起來(lái)之前，呂繼宏一直以一個(gè)“金融專(zhuān)家”的身份出現(xiàn)在公眾面前。

　　2002年，呂繼宏在上海設(shè)立亞財(cái)同星投資管理(上海)有限公司，作為亞信金融公司在中國(guó)大陸的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，亞信金融注冊(cè)地在新西蘭。自2006年開(kāi)始，呂繼宏分別以亞信金融集團(tuán)主席、亞信金融卓越基金會(huì)CEO等名義出席國(guó)內(nèi)重要經(jīng)濟(jì)論壇，發(fā)表有關(guān)私募股權(quán)、高端私人金融服務(wù)等方面的觀點(diǎn)。

　　今年46歲的呂繼宏，看起來(lái)要比實(shí)際年齡年輕一些，帶一副眼鏡，顯得文質(zhì)彬彬。他個(gè)子不高，有些瘦削，也許是由于被關(guān)押，臉色并不好，這讓他看起來(lái)更清瘦。在一些接觸過(guò)他的人士眼中，呂繼宏說(shuō)話語(yǔ)氣平穩(wěn)，條理清楚，頗有些金融家的派頭。在來(lái)上海之前，呂繼宏在海外有超過(guò)20年的金融從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。而其服務(wù)的亞信金融，主要是為個(gè)人提供非銀行金融服務(wù)。

　　不過(guò)，在中國(guó)，亞財(cái)同星更像一個(gè)銀行，一邊吸收社會(huì)存款，一邊對(duì)外發(fā)放貸款。呂繼宏的業(yè)務(wù)分成幾大塊：存貸款、外匯交易、銀行卡代理。亞財(cái)同星成立以來(lái)，在上海及周邊地區(qū)開(kāi)展吸收存款、發(fā)放貸款、買(mǎi)賣(mài)外匯、信用卡代理等銀行業(yè)金融業(yè)務(wù)，發(fā)展境內(nèi)客戶382個(gè)，營(yíng)業(yè)額達(dá)數(shù)十億元人民幣。

　　2005年至2008年，亞財(cái)同星先后以資產(chǎn)管理、投資理財(cái)、外貿(mào)保證金等方式向上海、四川、云南等21個(gè)企業(yè)和個(gè)人吸收存款共計(jì)11.05億元人民幣。2004年，亞財(cái)同星向上海兩家企業(yè)發(fā)放共計(jì)711.46萬(wàn)元的人民幣信用貸款，收取利息13.24萬(wàn)元。

　　通過(guò)境內(nèi)的亞財(cái)同星和境外的亞信金融兩家機(jī)構(gòu)的聯(lián)合操作，外匯交易是呂繼宏的核心業(yè)務(wù)。其模式是，與企業(yè)簽訂合作協(xié)議之后，由亞財(cái)同星在境內(nèi)收取人民幣保證金，在境外由亞信金融發(fā)放外幣貸款，或者在境內(nèi)由亞財(cái)同星發(fā)放人民幣貸款，亞信金融在境外收取外幣保證金。在交易過(guò)程中，呂繼宏收取相應(yīng)利息。

　　2003年，呂繼宏通過(guò)亞財(cái)同星與上海三家企業(yè)簽訂合作協(xié)議，收取13.49億元人民幣作為擔(dān)保，而由亞信金融在境外向相關(guān)企業(yè)提供外匯貸款，亞財(cái)同星在境內(nèi)收取公司支付的貸款利息為8132.65萬(wàn)元。2005年，亞財(cái)同星又向上海兩家企業(yè)發(fā)放1500萬(wàn)元人民幣貸款，而在境外由亞信金融向兩家企業(yè)的母公司收取共計(jì)202萬(wàn)美元的擔(dān)保金。從中，亞財(cái)同星收取利息共計(jì)62.88萬(wàn)元人民幣。

　　除此之外，2006年，亞財(cái)同星還在境內(nèi)代辦由亞信金融在境外發(fā)行的信用卡，并提供境外透支消費(fèi)，境內(nèi)人民幣還款業(yè)務(wù)。僅此一項(xiàng)，亞財(cái)同星就代收人民幣140.77萬(wàn)元。

　　呂繼宏開(kāi)展這些業(yè)務(wù)未獲得中國(guó)金融主管部門(mén)的批準(zhǔn)，亞財(cái)同星也一直沒(méi)有開(kāi)展金融專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)的資格。

　　“除了沒(méi)有得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，也沒(méi)有任何機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管，這就是個(gè)銀行�！鄙哿x祖認(rèn)為,“亞財(cái)同星缺乏的監(jiān)管環(huán)節(jié)，正是金融行業(yè)最重要的部分�！备鶕�(jù)中國(guó)法律法規(guī)的規(guī)定，從事金融服務(wù)必須滿足一定的資質(zhì)要求，并得到相關(guān)金融監(jiān)管部門(mén)的批準(zhǔn)�！氨热玢y行必須滿足資本充足率的要求，滿足存貸款比率的要求，滿足核心資本金的要求，這些資質(zhì)和要求實(shí)際上也是保證客戶資金安全，維護(hù)金融穩(wěn)定的要求�！�

　　邵義祖說(shuō)，這些地下錢(qián)莊操作程序簡(jiǎn)便，吸引了一些企業(yè)和個(gè)人�！氨热�，有些公司在境內(nèi)的子公司需要資金周轉(zhuǎn)，走正常的外匯匯款或者銀行貸款，審批程序都比較麻煩，而從這些地下錢(qián)莊走，就快很多�！币恍┮�去境外賭博的人更青睞地下錢(qián)莊的服務(wù)。

　　莫日基和李啟榮是新加坡一家私營(yíng)企業(yè)的員工，從2003年起，他們分別受公司負(fù)責(zé)人巫某指使，在上海、江蘇等地租用民宅作為公司的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，為境外賭博、洗錢(qián)及逃避境外貿(mào)易監(jiān)管的境內(nèi)單位和個(gè)人提供外匯買(mǎi)賣(mài)結(jié)算。至2006年，已涉及國(guó)內(nèi)23個(gè)省的8家單位和551名個(gè)人，涉案金額超過(guò)53億元人民幣。2007年，莫日基和李啟榮被上海市第一中級(jí)人民法院分別判處14年、13年有期徒刑。

　　邵義祖說(shuō)：“涉案境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人對(duì)我國(guó)外匯管理情況非常熟悉，他們利用國(guó)內(nèi)一些企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中用匯管理上的限制，以及一些人將錢(qián)財(cái)轉(zhuǎn)移至境外進(jìn)行賭博等不法活動(dòng)的需要，在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)專(zhuān)門(mén)從事非法外匯交易�！边@些地下錢(qián)莊的存在不但給國(guó)家的外匯管理造成巨大損失，而且由于缺乏有效監(jiān)管，潛伏著很大的金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　“龐氏騙局”屢屢上演

　　丁真和賀旻在香港設(shè)立億匯香港投資公司，產(chǎn)品只有一個(gè)：“億匯穩(wěn)健組合基金”。最大的賣(mài)點(diǎn)是，投資這款基金，投資者在第一個(gè)月就可獲得2%的投資回報(bào)。從第三個(gè)月開(kāi)始，回報(bào)率為3%；從第六個(gè)月開(kāi)始，利潤(rùn)分紅高達(dá)5%。

　　遠(yuǎn)超想象的高回報(bào)率讓退休在家的楊女士甚為動(dòng)心。她文化程度不高，辛辛苦苦攢下的一些積蓄又不夠養(yǎng)老所用。如何投資才能既保險(xiǎn)又有高回報(bào)呢？?jī)|匯公司的宣傳打動(dòng)了她。在與億匯簽訂《基金合同》之后，楊女士將10萬(wàn)元存進(jìn)了億匯公司指定賬戶。頭兩個(gè)月，約定分紅順利入賬，楊女士徹底放心了。退休教師徐某也認(rèn)為，億匯穩(wěn)健基金回報(bào)率高，約定回報(bào)也能順利入賬，于是將22萬(wàn)元現(xiàn)金匯入了億匯公司賬戶。

　　騙局終究是騙局。在沒(méi)有等來(lái)約定分紅之后，徐某咨詢億匯公司業(yè)務(wù)員，得來(lái)的卻是“公司已經(jīng)關(guān)門(mén)”的消息。公司關(guān)門(mén)了，眾多“徐老師”的投資款卻再也追不回來(lái)。這些所謂的投資款全部被攬入了丁真、賀旻等一班億匯公司職員口袋之中，而沒(méi)有一分錢(qián)被用來(lái)做實(shí)質(zhì)性投資。

　　事后看來(lái)，丁真、賀旻的做法是典型的“龐氏騙局”。用高回報(bào)的宣傳獲取投資者的資金，然后支付一些紅利，吸引更多人的投資。以后來(lái)的資金支付之前的紅利，受騙規(guī)模就像滾雪球般越來(lái)越大。

　　這個(gè)騙局之所以能夠得手，關(guān)鍵原因有兩個(gè)，首先是所謂的高回報(bào)，其次是裝得像。被騙的楊女士說(shuō)：“他們的公司、網(wǎng)站和提供的材料都非常正規(guī)，開(kāi)始根本沒(méi)有意識(shí)到這是個(gè)陷阱。哪怕只要多考慮一下，就可以發(fā)現(xiàn)這個(gè)騙局，但被高額回報(bào)的利益沖昏了頭腦�！�

　　設(shè)計(jì)騙局的丁真和賀旻在開(kāi)設(shè)億匯之前，只是兩個(gè)無(wú)業(yè)游民。丁真只有初中文化，畢業(yè)后一直無(wú)穩(wěn)定工作。兩人在“一番考察”之后，在香港注冊(cè)登記了億匯香港投資公司，并把公司賬戶設(shè)在香港匯豐銀行，對(duì)外宣稱(chēng)公司總部在香港，并在上海租用高檔寫(xiě)字樓作為辦公地點(diǎn)，招兵買(mǎi)馬推銷(xiāo)“億匯穩(wěn)健組合基金”。

　　為了看起來(lái)很專(zhuān)業(yè)，丁真布置制作了一個(gè)頗為專(zhuān)業(yè)的公司網(wǎng)站，特意使用帶有“HK”字樣的域名，網(wǎng)站隨時(shí)更新客戶信息，記錄客戶“交易”情況。

　　熟悉此案的檢察官告訴中國(guó)證券報(bào)記者：“客戶能從網(wǎng)站上查到自己的交易信息，再到公司實(shí)地走訪，看到公司裝潢很有派頭，材料宣傳、合同簽訂和業(yè)務(wù)咨詢方面都顯得十分規(guī)范，很容易掉進(jìn)陷阱�！备邫n辦公樓、高額利潤(rùn)分紅、專(zhuān)業(yè)規(guī)范的表面文章，讓這個(gè)實(shí)質(zhì)簡(jiǎn)單的騙局“殺傷力”十分巨大。

　　上述檢察官說(shuō)，這個(gè)億匯公司以香港公司做幌子，聲稱(chēng)由香港富商開(kāi)設(shè)，公司網(wǎng)站域名中也有HK字樣，再加上雇傭一大批有金融產(chǎn)品銷(xiāo)售經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)員，花言巧語(yǔ)，導(dǎo)致投資者盲目相信高回報(bào)，讓很多想到“境外淘金”的投資者上當(dāng)受騙。

　　根據(jù)司法機(jī)關(guān)調(diào)查，從2008年5月至11月，丁真和賀旻分別在上海靜安區(qū)、徐匯區(qū)等黃金地段的豪華寫(xiě)字樓設(shè)立了五個(gè)分部，詐騙被害人30余人，涉案金額高達(dá)700余萬(wàn)元。2009年，丁真和賀旻被上海市檢察二分院以集資詐騙罪提起公訴，并被判處有期徒刑。但贓款只追回200萬(wàn)元，大部分損失已無(wú)法追回。

　　“保證金交易”瞞天過(guò)海

　　億匯公司的“龐氏騙局”并沒(méi)有特別的伎倆，更具隱蔽性的是兩個(gè)外國(guó)人籌劃的巨副亞洲公司。

　　蔡某是印度尼西亞人，從小在新加坡長(zhǎng)大，大學(xué)畢業(yè)后在一家投資公司工作，艾某是馬來(lái)西亞人，在新加坡的一家期貨公司從事銷(xiāo)售工作。

　　2005年，蔡某在維爾京群島注冊(cè)成立了巨副亞洲公司，公司指定艾某為董事，以艾某的名義在香港東亞銀行開(kāi)設(shè)賬戶，并向美國(guó)一家公司租借了網(wǎng)上期貨保證金交易平臺(tái)，以從事期貨經(jīng)紀(jì)生意。

　　隨后，兩人又在上海注冊(cè)了上海鼎儀投資顧問(wèn)有限公司，通過(guò)網(wǎng)站宣傳買(mǎi)賣(mài)外匯、黃金期貨保證金交易，業(yè)務(wù)員隨機(jī)撥打電話等方式，向客戶介紹根據(jù)保證金比例放大交易的“優(yōu)勢(shì)”，吸引客戶參加買(mǎi)賣(mài)外匯、黃金期貨交易等�？蛻艨梢酝ㄟ^(guò)兩種形式實(shí)現(xiàn)開(kāi)戶，一種是與鼎儀公司簽訂客戶交易協(xié)議，由業(yè)務(wù)員將客戶協(xié)議在網(wǎng)上進(jìn)行開(kāi)戶，一種是客戶直接通過(guò)公司網(wǎng)站填寫(xiě)申請(qǐng)書(shū)確認(rèn)開(kāi)戶，公司再將用戶名和密碼保證金賬戶通過(guò)電子郵件發(fā)到客戶郵箱。為掩人耳目，他們讓客戶在匯款用途上寫(xiě)明“購(gòu)物、旅游”等，將所有兌換的美元均匯入香港的巨副亞洲公司賬戶。

　　根據(jù)巨副亞洲制定的規(guī)則，客戶得到自己的賬戶、密碼之后，可以在網(wǎng)上24小時(shí)實(shí)時(shí)交易，利用保證金制度，客戶可以按照1:100的比例放大交易，既可以做多，也可以做空。每筆交易公司收取1%-5%傭金。從2006年9月4日至2009年1月14日，巨副亞洲共收取中國(guó)945名客戶保證金1100萬(wàn)美元，收取交易傭金300多萬(wàn)美元。

　　表面上看，巨副亞洲賺的是經(jīng)紀(jì)費(fèi)，能不能從交易中賺到錢(qián)，則要看客戶自己的本事。這也是該案的欺騙性所在。但事實(shí)上，在上述時(shí)間段里，中國(guó)客戶從事期貨交易損失達(dá)800多萬(wàn)美元。換句話說(shuō)，在客戶所交的1100萬(wàn)美元保證金中，除了巨副亞洲收取的300多萬(wàn)美元傭金外，其余已虧損一空。而1:100的交易杠桿比例，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)國(guó)內(nèi)法律規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，更不用說(shuō)每筆1%-5%的傭金費(fèi)率。

　　邵義祖說(shuō)，蔡某就是抓住投資者“以小博大”的賭徒心理，投資者認(rèn)為自己虧損了是自己沒(méi)看準(zhǔn)，即使虧光了也會(huì)“愿賭服輸”。

　　“很多人都覺(jué)得外來(lái)的和尚會(huì)念經(jīng)，一些投資者以為‘境外機(jī)構(gòu)’服務(wù)到位且經(jīng)驗(yàn)豐富，可以帶來(lái)豐富的利潤(rùn)，便在不明就里的情況下傾囊而出，這或許是此類(lèi)案件高發(fā)的重要原因�！鄙哿x祖說(shuō)。

　　一位熟知此類(lèi)投資內(nèi)幕的人士對(duì)中國(guó)證券報(bào)記者分析，像這樣讓投資者把錢(qián)匯到境外賬戶，通過(guò)網(wǎng)上操作從事境外黃金、外匯保證金交易，漏洞實(shí)在太多�！板X(qián)到境外賬戶里，如何操作，如何交易，投資者已經(jīng)喪失了主動(dòng)權(quán)�！痹撊耸空f(shuō)，根據(jù)國(guó)內(nèi)資本投資的架構(gòu)，為了保證投資者資金安全，一般會(huì)設(shè)立投資者、經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)以及銀行資金托管方三方面的資金安排。而在這個(gè)案子里，資金由投資者直接通過(guò)匯款匯到了巨副亞洲香港賬戶中，交易賬戶、密碼則由巨副亞洲通過(guò)電子郵件告知投資者�！巴顿Y者怎么能保證這些資金和賬戶的安全呢？資金的托管、交易都在巨副亞洲監(jiān)控之下，只要做一點(diǎn)點(diǎn)手腳，投資者完全可能血本無(wú)歸�！�

　　“另外，客戶表面上可以通過(guò)網(wǎng)上交易系統(tǒng)24小時(shí)交易，而事實(shí)上，誰(shuí)能保證巨副亞洲就一定按照客戶指令來(lái)操作資金呢？”該人士說(shuō)，在三方托管體制中，經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和資金托管機(jī)構(gòu)每日通過(guò)對(duì)賬單確認(rèn)客戶交易指令是否被實(shí)時(shí)、準(zhǔn)確執(zhí)行，但當(dāng)資金的托管、交易都處于巨副亞洲監(jiān)控之下時(shí)，這種對(duì)賬單確認(rèn)模式基本無(wú)法實(shí)現(xiàn)�！白鰝�(gè)最簡(jiǎn)單的假設(shè)，如果巨副亞洲給的交易系統(tǒng)只是個(gè)空殼，只要把客戶的交易記錄打印出來(lái)寄給投資者，背后則拿著投資者的資金做反向交易，甚至不做交易，哪怕導(dǎo)致再大的虧損，投資者也一無(wú)所知�！�

　　更隱蔽的方式還有虛增交易。

　　跟蔡某、艾某一樣，新加坡的李春盛在上海開(kāi)設(shè)意林公司，招攬客戶參與境外的外匯、黃金保證金交易。李春盛的發(fā)財(cái)之道是在接受客戶委托理財(cái)?shù)臅r(shí)候，冒充客戶名義自行撤資、交易，將客戶保證金轉(zhuǎn)化為交易傭金流入自己的口袋。在李春盛插手的75.5萬(wàn)美元委托款中，撤資總額達(dá)14.6萬(wàn)美元和16.77萬(wàn)元人民幣，全部進(jìn)入李春盛及其妻子的個(gè)人賬戶。2008年，李春盛被上海市第一中級(jí)人民法院判處有期徒刑12年，罰金240萬(wàn)元。

　　在邵義祖調(diào)查過(guò)的9宗案件中，8宗是非法從事境外黃金、外匯期貨保證金交易，造成的損失超過(guò)2億元。

　　完善監(jiān)管刻不容緩

　　不管是境內(nèi)人士冒充“洋和尚”行騙，還是境外不法分子滲入境內(nèi)從事金融犯罪活動(dòng)，此類(lèi)金融犯罪案件已在全國(guó)多地出現(xiàn)，影響十分惡劣，也對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管提出了嚴(yán)峻考驗(yàn)。

　　邵義祖分析這些案件后認(rèn)為，境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)非法從事金融業(yè)務(wù)的新型金融犯罪案件呈現(xiàn)出五大特點(diǎn)。一是非法從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的種類(lèi)較多，有的高息攬存放貸，有的進(jìn)行信用卡代理，有的從事跨境匯兌業(yè)務(wù)，有的吸引國(guó)內(nèi)投資者到境外進(jìn)行外匯、黃金保證金交易，有的開(kāi)設(shè)地下錢(qián)莊，逃避有關(guān)職能部門(mén)的監(jiān)管。二是不法分子要么來(lái)自境外，要么打著境外機(jī)構(gòu)的旗號(hào)。三是作案手法多樣，有的犯罪嫌疑人利用國(guó)內(nèi)公司和個(gè)人為其招攬客戶，有的利用互聯(lián)網(wǎng)招攬客戶，有的則通過(guò)隨機(jī)撥打電話方式招攬客戶。四是涉案資金巨大，9件案件涉案金額82億元，有的單個(gè)案件就涉案數(shù)十億元。五是受害者眾多且損失難以挽回，且犯罪嫌疑人非法牟利后大肆揮霍，追贓難度很大。9件案件共涉及受害企業(yè)500余家，受害群眾7000多人。

　　上海理工大學(xué)教授孫英雋認(rèn)為，金融環(huán)境的規(guī)范、金融法制的健全、金融監(jiān)管的薄弱以及國(guó)際合作的不足，都是造成此類(lèi)案件頻頻發(fā)生的原因。大量案件的事后調(diào)查表明，巨款都是通過(guò)各種金融機(jī)構(gòu)、在不受任何監(jiān)控的情況下被轉(zhuǎn)移到境外的，這說(shuō)明我國(guó)對(duì)金融詐騙、侵占、騙稅、騙匯貪污、受賄等嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪的偵辦，目前仍處于一種較為被動(dòng)、滯后的狀態(tài)。

　　“金融法規(guī)建設(shè)落后于金融業(yè)發(fā)展，缺少完整的反洗錢(qián)法律體系�！睂O英雋認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)手段落后，還沒(méi)有開(kāi)發(fā)和建立一套反洗錢(qián)的軟件和系統(tǒng)，尚未建成與支付清算系統(tǒng)對(duì)接的支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，不能對(duì)大額和可疑交易及時(shí)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、記錄。

　　邵義祖認(rèn)為，打擊境外機(jī)構(gòu)從事非法金融活動(dòng)的一大問(wèn)題是難舉證、難定刑。不少案例只能以非法經(jīng)營(yíng)罪起訴，“僅以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪，使得這些違法行為的犯罪成本很低，而要以其他名義起訴，又很難收集證據(jù)�！币苑欠ńM織投資者境外從事黃金、外匯保證交易為例，其資金存放在境外銀行，交易平臺(tái)也設(shè)在境外，要獲取犯罪證據(jù)十分困難�！熬退銘岩伤�的交易平臺(tái)也是假的，整個(gè)行為有詐騙的可能，也無(wú)法從境外獲取直接證據(jù)，最終只能以非法從事金融活動(dòng)起訴�！�

　　此外，有些國(guó)內(nèi)監(jiān)管部門(mén)在對(duì)金融機(jī)構(gòu)的審核上也有重大缺陷�！斑@些境內(nèi)辦事機(jī)構(gòu)設(shè)立之時(shí)，有關(guān)部門(mén)應(yīng)對(duì)其境外母公司進(jìn)行一些實(shí)體審查�！鄙哿x祖說(shuō)，“其實(shí)只要能夠稍微多一些實(shí)體審查，很多名為總部實(shí)為空殼的境外機(jī)構(gòu)就能很快被發(fā)現(xiàn)。”

　　目前，境外機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)設(shè)立辦事處或代表處，須向省一級(jí)工商行政管理部門(mén)提交相關(guān)書(shū)面證明材料，由各地工商行政管理部門(mén)受?chē)?guó)家工商總局委托，進(jìn)行程序性審查，認(rèn)為手續(xù)合法完備即予以批準(zhǔn)設(shè)立，而不進(jìn)行實(shí)體審查。

　　這些境外機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)的代表處設(shè)立之后，就會(huì)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)或者隨機(jī)電話的方式推銷(xiāo)業(yè)務(wù)，而所收的保證金大多會(huì)通過(guò)個(gè)人賬戶匯往國(guó)外。而如此大額資金的異常流動(dòng)，應(yīng)該引起有關(guān)金融部門(mén)的警惕。以美國(guó)為例，金融機(jī)構(gòu)及其職員而不是任何其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人，承擔(dān)了識(shí)別和判斷涉嫌洗錢(qián)活動(dòng)的高風(fēng)險(xiǎn)客戶和金融交易的主要責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)識(shí)別出高風(fēng)險(xiǎn)的客戶和交易后，在進(jìn)行充分合理的核查后，按規(guī)定將信息報(bào)告給金融情報(bào)機(jī)構(gòu)。由此，搭建一個(gè)完整的防范跨境金融犯罪的鏈條。

　　“比如，如此大額的外匯在個(gè)人賬戶流轉(zhuǎn)，金融監(jiān)管部門(mén)應(yīng)該注意。”“大額資金異常進(jìn)出和流向境外得不到有效監(jiān)管，客觀上使得不法分子的犯罪活動(dòng)得不到及時(shí)制止�！鄙哿x祖說(shuō)。

　　對(duì)此，檢察機(jī)關(guān)人士和學(xué)者都建議，應(yīng)加強(qiáng)事前監(jiān)管，做好制度建設(shè)，工商、銀監(jiān)、司法等部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)協(xié)作，完善監(jiān)管體制。(陳光 )